L’envoi du relevé annuel est l’occasion pour l’AFER de vous transmettre de nombreuses informations, certaines étant contractuelles, et d’autres directement plus utiles pour vous. Notre volonté est de vous aider à faire le tri. Focus sur 7 infos clés.
Le relevé annuel contient cette année 5 documents :
- Un courrier signé du Président de l’AFER, résumant les événements de l’année écoulée ;
- Le relevé de situation arrêté au 30/12/2020 avec l’ensemble des mouvements réalisés dans l’année et la répartition de l’épargne de votre adhésion entre les différents supports choisis ;
- Un feuillet des performances de l’ensemble des supports du contrat d’assurance vie AFER sur 6 pages ;
- Un glossaire sur 4 pages donnant définition des termes utilisés ;
- Une page qui présente les nouvelles fonctionnalités de votre espace sécurisé Afer&Moi.
1/ Date d’effet
Cette date détermine l’antériorité fiscale de votre adhésion. Elle conditionne la fiscalité applicable en cas de décès ou de rachat. C’est une des informations essentielles à connaitre pour un contrat d’assurance vie.
Pour savoir où trouver la date d’effet dans votre relevé annuel, cliquez ici.
2/ Évolution et répartition de l’épargne de votre adhésion entre le 25/12/2019 et le 30/12/2020
Vous pouvez observer la façon dont l’épargne a évolué sur l’année pour chacun des supports, ainsi que sa répartition entre les différents supports d’investissement. C’est l’occasion de vous interroger avec votre conseiller :
Cette évolution correspond-elle vraiment à vos objectifs ? Quel est votre profil d’investisseur ?
Votre style d’épargne ?
Pour savoir où trouver ces informations dans votre relevé annuel, cliquez ici.
3/ Plus ou moins-values latentes sur les supports en unités de comptes
Contrairement au Fonds Garanti en euros où l’épargne acquise est garantie, les supports en unités de compte évoluent à la hausse comme à la baisse à tout moment. Il est utile de pouvoir faire le point des gains ou pertes enregistrés sur chaque support. Le relevé annuel permet de visualiser une situation en fin d’année et de faire le bilan.
Si vous souhaitez faire le calcul des gains et pertes, deux méthodes simples s’offrent à vous :
1/ Pour chaque support en unités de compte, comparez le prix de revient unitaire moyen de la part (le PRUM = prix d’achat moyen d’une part) à sa valeur au 30/12/2020.
2/ Vous pouvez aussi comparer le montant de l’épargne au 30/12/2020 de chaque support au montant des primes investies (colonne « Primes investies au 30/12/2020 en euros») et en déduire le montant de la + ou – value.
Pour savoir où trouver ces informations dans votre relevé annuel, cliquez ici.
4/ Impôts sur la Fortune Immobilière (IFI)
Les supports à thématique immobilière AFER IMMO et AFER IMMO 2 sont assujettis à l’IFI et il vous incombe d’en faire la déclaration. Si vous êtes détenteur de ce(s) support(s), vous trouverez dans votre relevé annuel les sommes exactes à déclarer sur votre avis d’imposition.
Pour savoir où trouver le montant déclarable à l’IFI dans votre relevé annuel, cliquez ici.
5/ Le Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU)
Le PFU permet d’anticiper les modalités d’imposition d’éventuels rachats que vous seriez amené à faire en 2021. Pour plus d’information, contactez votre conseiller Les Bureaux de l’Épargne.
Pour savoir où trouver le montant de votre PFU dans votre relevé annuel, cliquez ici.
6/ La performance réelle de l’épargne sur le Fonds Garanti en euros
Partant de l’épargne investie sur le Fonds Garanti en euros en début d’année, le relevé annuel inscrit en « entrée » le montant des intérêts et des bénéfices générés par cette épargne, au centime d’euro près, en « sortie » le montant des prélèvements sociaux perçus au titre de l’année écoulée et l’épargne en compte en fin d’année.
Pour savoir où trouver ces informations dans votre relevé annuel, cliquez ici.
7 / Le compte des avances
En dernière page de votre relevé annuel, pour ceux qui ont des avances en cours, vous en retrouverez tous les détails : montants déjà avancés en début d’année, nouvelles avances éventuelles et éventuels remboursements effectués en cours d’année, coût sur l’année (intérêts) et total du compte des avances en fin d’année.
L’avance peut être intéressante pour un besoin temporaire. Elle présente plusieurs avantages :
- Elle peut être remboursée en une ou plusieurs fois dans un délai de 3 ans, sans aucuns frais ;
- Elle ne subit ni impôt, ni prélèvements sociaux ;
- Son coût réel est faible puisque la totalité de l’épargne, montant de l’avance compris, continue à être valorisée.
Pour savoir où trouver ces informations dans votre relevé annuel, cliquez ici.
En bonus : Le glossaire
Vous souhaitez devenir un expert dans le « jargon » de l’assurance vie ? L’AFER a mis à votre disposition un glossaire de 4 pages qui présente les principales définitions des termes utilisés classées par ordre alphabétique.
Si vous avez besoin de précisions ou d’explications concernant votre relevé annuel,
votre conseiller Les Bureaux de l’Épargne se tient à votre disposition pour vous accompagner.
